A、银行定期存单B、国库券C、政府公债D、金融债券E、企业债券公司进行短期投资的对象主要有（）。……

多项选择题公司持有现金通常会发生的成本有（）

A、筹资成本
B、资本成本
C、管理成本
D、短缺成本

多项选择题现金收支预算包括（）

A、现金收入
B、现金支出
C、净现金流量
D、现金余缺
E、现金计划

单项选择题零库存的概念来源于日本的（）。

A、适时生产系统
B、作业管理系统
C、ABC控制系统
D、最优经济批量系统

单项选择题通过分析持有现金的成本确定使现金持有成本最低的现金余额模式为（）。

A、成本效益分析模式
B、投入产出分析模式
C、预算分析模式
D、存货分析模式

单项选择题内含报酬率（）投资方案可取。

A、大于
B、小于
C、等于
D、大于或等于

单项选择题获利能力指数（）投资方案可行。

A、大于0
B、等于0
C、大于1
D、小于1

单项选择题在净现值法下，只有NPV（）投资方案才可行。

A、小于0
B、等于0
C、大于0
D、大于等于0

单项选择题现金流出最主要的部分是（）。

A、初始投资
B、机会成本
C、税后净利
D、固定资产折旧

多项选择题短期资本对公司来讲具有（）的特点。

A、使用期短
B、流动性强
C、使用成本低
D、风险大
E、筹资容易

多项选择题影响公司负债比率合理化的因素有（）。

A、公司的生产经营状况
B、公司的投资决策
C、公司的行业地位
D、公司决策者的风险态度
E、流动资产与固定资产的比例关系

多项选择题商业信用筹资的优缺点有（）。

A、自然筹资
B、限制少
C、筹资成本低
D、资金利用时间较短
E、有一定的风险

多项选择题公司债券的基本特征感包括（）。

A、公司债券属于负债性质的筹资方式
B、债券具有索偿的优先权
C、债券持有者只是公司的债权人而非所有者
D、债券可以随时变现
E、债券到期还本付息

多项选择题担保借款分为（）。

A、信用借款
B、保证借款
C、低押借款
D、质押借款
E、卖方信贷

单项选择题公司以“3 10，2 20，n 30”的信用条件够入价值为1000000元的商品，若公司在10天内付款，则免费信用额为（）。

单项选择题出租人既是租赁资产的所有者，又是借款者的租赁为（）。

A、直接租赁
B、间接租赁
C、返回租赁
D、杠杆租赁