A.到期负债规模B.带息负债规模C.弹性负债规模D.刚性负债规模公司各单位加强债务管理，防范债务风险，应严格按……

单项选择题对出纳、资金审核等资金结算关键岗位，下列说法不正确的是（）。

A.应使用正式编制员工
B.出纳人员至少每4年轮换一次
C.建立定期轮换、交流和强制休假制度，每年强制休假一次（休假时间按公司规定执行，一般不少于五个工作日），或与其他单位相同岗位人员短期交流。
D.资金岗位轮换、交流或休假时，要严格按规定程序办理交接手续，认真核对会计资料，明确交接责任，并对离岗、休假人员进行业务期内所经办业务的稽核检查。

单项选择题按照《国家电网公司资金安全管理办法》规定，对于银行未达账项，必须查明原因、及时清理，不得出现（）以上未达账项。

A.3个月
B.半个月
C.1个月
D.2个月

单项选择题下列关于电子支付业务安全管理不正确的有（）。

A.各级单位应建立完善的电子支付业务操作内部控制机制，严禁无权限的机构和人员办理电子支付业务。
B.电子支付业务仅限于有操作权限的人员在操作权限范围内操作，相关权限使用期限满三年后须按规定交换各自客户证书。
C.操作人员须妥善保管好操作密码和客户证书，并对操作密码负有保密责任。
D.出纳人员应密切关注电子支付情况，及时查询每笔业务支付状态。

单项选择题按照《国家电网公司资金安全管理办法》，下面有关现金和票据安全管理说法不正确的一项是（）。

A.各级单位应严格控制现金开支范围和标准，合理确定与控制库存现金额度，不属于现金开支范围的业务必须通过公司领导审批和财务部主任同意后方可现金支付。
B.出纳人员和收费人员应每日进行现金盘点并保留现金盘点表等相关记录，做到日清日结、账实相符。
C.各级单位应加强其他货币资金、有价证券及备用金的管理，应设立专用备查账簿，按月进行核对、清理并回笼资金
D.各级单位使用票据向客户支付时，必须严格按国家和公司有关规定开具票据，不得开具印章齐全的空白票据，不得交付背书要素填写不完整的票据。

单项选择题资金支付过程中“支付申请”应由（）发起。

A.资金使用部门
B.出纳
C.核算会计
D.资金预算专责