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问答题

计算题 证券投资基金的基金规模是25亿份基金单位。若某时点,该基金有现金7.6亿元,其持有的股票A(4000万股)、B(1000万股),C(1500万股)的市价分别为20元、25元、30元。同时,该基金持有的7亿元面值的某种国债的市值为7.7亿元。另外,该基金对其基金管理人有200万元应付未付款,对其基金托管人有70万元应付未付款。试计算该基金的总资产、基金总负债、基金总净值、基金单位净值。

【参考答案】

1)基金总资产:7600+20×4000+25×1000+30×1500+77000=234600(万元)
2)基金总负债:200+70=270(万元)
3)基金总净值:234600-270=234330(万元)
4)基金单位净值:234330/250000=0.9373(元)