往来款项即企业的债权与债务。

多项选择题进行实物资产清查所采用的方法有（）

A.实地盘点法
B.技术推算法
C.抽样盘存法
D.函证核对法
E.与“对账单”核对法

判断题“银行存款日记账”上的余额就是企业可以支用的最高存款数。

多项选择题下列表单中，可作为货币资金和实物资产清查结果处理原始凭证的有（）

A.现金盘点报告表
B.财产物资盘存单
C.银行存款余额调节表
D.银行对账单
E.账存实存对比表

单项选择题在“银行存款余额调节表”上表明企业可以动用存款数的指标是（）

A.银行已收企业未收款项
B.“银行存款日记账”余额
C.银行“对账单”余额
D.调节以后的存款余额

单项选择题库存现金清查的基本方法是（）

A.技术推算法
B.实地盘点法
C.抽样盘存法
D.函证核对法