A.目标设定B.风险评估C.风险应对D.风险识别风险控制流程的步骤包括（）。……

多项选择题运营风险对企业造成的影响包括（）。

A.是企业内部控制机制失效
B.增加企业盈利机会
C.达不到企业战略目标
D.严重的财物损失

多项选择题评价流程与任务控制的具体方法有（）。

A.现场观察
B.调查表
C.抽样检查
D.询问

多项选择题董事会领导的内部审计部门需要关注（）

A.负责单位是否恰当地报告了风险
B.经营活动是否有效
C.举报制度是否有效
D.董事会是否履行了职责

多项选择题评价战略信息的内容包括（）。

A.一线员工对战略信息的敏感度
B.战略信息的及时性﹑充分性和准确性
C.战略信息提供过程中的协同程度
D.战略信息的合规性

多项选择题生产流程风险包括（）。

A.生产能力风险
B.生产周期风险
C.生产中断风险
D.存货保持风险

多项选择题内部审计模式中哪一种独立性和地位相对较高（）

A.总会计师领导模式
B.财会部门领导模式
C.董事会领导模式
D.股东领导模式

多项选择题内部审计需要为以下哪些主体服务（）

A.管理层
B.董事会
C.企业的债权人
D.企业的供应商

多项选择题流程与任务控制评价的内容包括（）。

A.业务流程内部控制的有效性
B.任务控制的运行效果
C.公司治理的有效性
D.投资者关系是否融洽

多项选择题运营风险包括（）。

A.人员风险
B.产品或服务风险
C.信息系统风险
D.外部风险

多项选择题公司治理的内部控制评价的作用是（）。

A.加强监管
B.防范治理风险
C.强化公司信用
D.诊断控制

多项选择题企业ERP系统中反映的企业资源包括（）。

A.设备
B.资金
C.存货
D.企业信誉

多项选择题信息系统中的一般控制包括（）。

A.硬件控制
B.数据安全控制
C.系统实施的流程控制
D.软件控制

多项选择题以下哪些项目是委托型控制的特点（）

A.委托人与受托人之间是一种信任与被信任关系
B.受托人是不受限制的
C.受托人主要依靠信托责任和职业道德来约束自己
D.受托人不参与绩效评价

多项选择题下列哪一项不是企业出纳员应该办理的业务范围（）

A.资金的收付
B.登记现金和银行存款日记帐
C.与银行对帐，编制银行存款余额调节表
D.保管空白支票

多项选择题信息系统中的应用控制包括（）。

A.处理控制
B.输入控制
C.输出控制
D.人员控制