A.借：实收资本B.贷：利息收入C.借：应收利息D.贷：实收资本产品募集期没有计提利息，成立时将20万利息转2……

多项选择题下列关于基金认购和基金申购说法正确的是（）

A.基金认购份额要在合同生效时确认，申购份额通常T+2之内确认
B.基金认购和申购份额都是在T+2之内确认
C.基金认购和申购都是按1元认购
D.基金认购是按1元认购，申购通常是按未知价

多项选择题以下关于开放式基金申购赎回原则，说法正确的是（）

A.货币基金是已知价原则；金额申购，金额赎回
B.股票基金、债券基金是未知价原则；份额申购，份额赎回
C.股票基金、债券基金是未知价原则；金额申购，份额赎回
D.货币基金是已知价原则；金额申购，份额赎回

多项选择题下列关于损益平准金，说法正确的是（）

A.货币产品没有损益平准金科目
B.期末，应将损益平准金余额全部转入利润分配（未分配利润）相应明细科目
C.计算累计单位净值时需要考虑损益平准金科目
D.产品销售时，轧差入损益平准金-未实现

多项选择题产品销售中关于分红业务说法正确的是（）

A.分红一定会发生现金流
B.分红可能会发生实收份额变动
C.根据投资者意愿，可以是分红除权+现金分红或是分红除权+分红转投
D.分红分为分红除权+现金分红+分红转投

多项选择题产品销售中哪些一定会影响单位净值（）

A.现金分红
B.申购
C.分红转投
D.折算

多项选择题产品销售中哪些业务凭证是贷实收资本（）

A.利息转份额
B.申购
C.转出
D.分红转投

多项选择题产品销售中影响损益平准金未实现凭证分录金额的要素包括（）

A.未实现净值
B.确认份额
C.确认金额
D.资产净值

单项选择题基金销售机构是受（）委托从事基金代理销售的机构

A.基金机构投资者
B.中国证监会
C.基金托管人
D.基金管理公司

单项选择题下列有关公募基金和私募基金的说明，哪一项是错误的（）

A.目前国内证券市场上的封闭式基金都属于公墓基金。
B.从监控主体上看，公墓基金是由证监会监管。
C.私募基金按出资方式分为契约性集合投资基金和公司型集合投资基金，我国一般为后者。
D.一般来说公墓基金风险和收益较低，私募则较高。

单项选择题证券投资基金是一种实行组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的（）投资方式

A.集资
B.合作
C.集合
D.联合投资

单项选择题基金场内交易的市场不包括（）

A.上海交易所
B.上海大宗商品
C.银行间
D.深圳交易所

单项选择题依据基金投资理念不同，基金分为主动型基金和被动型基金，其中被动型基金又称为（）

A.沉默型基金
B.爆发型基金
C.基金的基金
D.指数型基金

单项选择题在（）内购买基金份额的行为通常被称为基金的认购

A.基金募集期
B.基金封闭期
C.基金成立日
D.基金开放期

单项选择题T日，某基金A的资产为100万，负债为40万，所有者权益为25万，账面费用为10万，基金总份额为20万。T日基金A的单位净值是（）

A.0.85
B.1.75
C.3
D.1.25

单项选择题如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在（）以上的，应对估值进行调整并确定公允价值

A.0.25%
B.1%
C.10%
D.0.5%