简答题 具有哪些情形的，可以认定为刑法第一百九十一条第一款第（五）项规定的“以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质？

问答题具有哪些情形的，可以认定被告人明知系犯罪所得及其收益，但有证据证明确实不知道的除外？

多项选择题下列机构在开展以下各项业务时应当按规定履行反洗钱和反恐怖融资义务：（）

A.房地产开发企业、房地产中介机构销售房屋、为不动产买卖提供服务。
B.贵金属交易商、贵金属交易场所从事贵金属现货交易或为贵金属现货交易提供服务。
C.会计师事务所、律师事务所、公证机构接受客户委托为客户办理或准备办理买卖不动产，代管资金、证券或其他资产，代管银行账户、证券账户，为成立、运营企业筹集资金，以及代客户买卖经营性实体业务。
D.公司服务提供商为客户提供或准备提供以下服务，包括：为公司的设立、经营、管理等提供专业服务，担任或安排他人担任公司董事、合伙人或持有公司股票，为公司提供注册地址、办公地址或通讯地址等。

多项选择题金融机构发现企业有效身份证件，包括（）中任一证照过期的，应当提示其到当地工商行政管理部门换发新版营业执照。

A.营业执照
B.组织机构代码证
C.税务登记证

多项选择题会计师事务所从事特定业务时应当履行的反洗钱和反恐怖融资义务包括：（）

A.建立健全反洗钱内部控制和管理措施
B.遵循“了解你的客户”原则，识别并确认客户身份，记录客户身份基本信息，并留存有效身份证明，对身份不明或者拒绝身份查验的，不得提供服务
C.按照风险为本原则，对高风险客户或者交易执行更为严格的客户审查程序
D.保存客户身份资料和业务记录不少于5年
E.向中国反洗钱监测分析中心报告发现的可疑交易

多项选择题会计师事务所接受客户委托在为客户办理（）时应当履行《中华人民共和国反洗钱法》规定的反洗钱和反恐怖融资义务。

A.买卖不动产
B.代管资金、证券或其他资产
C.代管银行账户、证券账户
D.代客户买卖经营性实体业务
E.为成立、运营企业筹措资金

多项选择题对符合下列条件之一的大额交易，如未发现交易或行为可疑的，非银行支付机构可以不报告：（）

A.交易一方为各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队。
B.非银行支付机构为客户办理相关业务收取的手续费用。
C.交易背景为缴纳水费、电费、燃气费等公共事业费。
D.中国人民银行确定的其他情形。

多项选择题以下（）属于银行为个人办理II、III类结算账户开立的途径。

A.柜面
B.网上银行
C.手机银行
D.智能柜员机

多项选择题II类户可办理（）等业务

A.日常消费
B.缴纳公共事业费
C.向支付账户充值

多项选择题义务机构应当至少每年对监测标准及其运行效果进行一次全面评估，并根据评估结果完善监测标准。具体评估指标有（）。

A.预警率
B.报告率
C.成案率
D.报送率

多项选择题监测系统应当至少具有（）三类功能模块，其中甄别分析模块应当还至少包括初审、复核、审定意见填写等功能。

A.交易筛选
B.甄别分析
C.人工增补报送
D.人工补录报送

多项选择题监测标准设计，是指义务机构依据法律法规、行业指引和风险提示等，对本*行业（）的建设过程。

A.案例特征化
B.特征指标化
C.指标模型化
D.特征模型化

多项选择题《义务机构反洗钱交易监测标准建设工作指引》的基本原则主要有（）

A.风险为本
B.全面性
C.适用性
D.动态管理
E.保密

多项选择题根据《中国人民银行关于进一步加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》，自2019年6月1日起，银行（）

A.应为个人提供境内分支机构跨网点办理账户变更和撤销服务。
B.应当在开户申请书、服务协议或开户申请信息填写界面醒目告知客户出租、出借、出售、购买账户的相关法律责任和惩戒措施
C.对于客户选择普通到账、次日到账等非实时到账的转账业务的，应当在办理结果回执或界面明确载明该笔转账业务非实时到账。
D.应当在所有电子渠道的转账操作界面设置防范电信网络新型违法犯罪提示

多项选择题人民银行及其分支机构根据《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》对金融机构实行至少（）考核评级

A.A级
B.B级
C.C级
D.D级

多项选择题中国人民银行及其分支机构根据法人金融机构洗钱和恐怖融资风险评估结果，采取（）等针对性监管措施。

A.质询
B.约见谈话
C.监管走访
D.现场检查