判断题核心业务系统每月20日日初对法人透支业务进行结息处理,默认使用结算账户的可用余额作为结息的资金来源。
判断题中国光大银行抵债资产收妥通知书一式五份,一份交借款人或资产所有人,一份业务部门留存,一份交保管部门,一份交会计部门,一份交柜台人员。
判断题柜台经办人员在核心系统中使用“7421抵债资产修改入账”交易,复核录入相关内容,系统自动修改抵债资产登记簿的相关内容。
判断题抵债资产名称修改后需要柜台人员做交易进行复核,系统将同时自动调整相应的待转抵债资产账户的户名。
判断题当交易成功后,系统打印表外收入 付出凭证(表外收入 付出凭证手工填入货币符号及小写金额),若由抵质押品转入的抵债资产,还需再打印表外收入 付出凭证(表外收入 付出凭证手工填入货币符号及小写金额),做次日传票,同时将“中国光大银行抵债资产收妥通知书”做该传票附件。
判断题按新会计准则的要求,光大银行在开展个贷业务过程中产生的相关费用(如中介费支出、代理费支出)需计入递延费用支出。
判断题贷款结息时对本金当期利息进行扣收,同时对表内欠息及表外欠息的复利结出计入相应的利息科目。
判断题贷款利率变更后系统将按新的利率重新计算贷款的期供表,当期月供到期时对新旧利率按实际天数补差。逾期月供每天计息,自动取最新利率。
判断题“代保管品交接登记簿”由库管员负责保管。
判断题个人贷款资金划转,原则上“2519-1个贷资金发放待销账”账户日终余额应为零。
判断题代保管品出库,库管员审核无误后在“出库凭证”上签章,将代保管品从库房取出,在清晰的监控视线范围内与放款审核部门移交人、柜台经理共同将保管袋拆封。
判断题代保管品的保管人员由现金或重要空白凭证的库管员兼任的,代保管品也可以存放在现金或重空库房中。
判断题内、外部检查时,检查、审计人员需在保管机构视频监控下拆封检查,保管机构审核库管员、记账库管员、委托部门同行人员现场全程监督检查过程。
判断题代保管品必须使用专用包装袋包装,由移交人、记账库管员、审核库管员共同封包并签章齐全后方可入库保管,每份代保管品均对应一个唯一的代保管品编号,每份代保管品在核心业务系统中按人民币“一元”记入“4104代保管有价值品”科目。
判断题代保管品入库时,委托部门需填制《中国光大银行代保管品入(出)库凭证暨审批表》(对公使用,一式五联,简称《入(出)库凭证》)、《中国光大银行代保管品入库凭证暨审批表》(对私使用,一式四联,简称《入库凭证》)。委托部门移交人员应在相关凭证上签章,由移交人员连同实物送交保管机构。