A.处置阶段B.离析阶段C.融合阶段D.转移阶段
单项选择题下列关于某跨国企业的描述中,哪一项所包含的交易对手风险最大?()
A.贸易结算中涉及的银行过多,但每家银行的信用级别符合要求B.在企业年金投资计划中,明确列明了第三方托管机构的资质要求C.在芝加哥期货交易所购买期货合约来对冲原材料价格风险D.对各家远期外汇交易提供商的的交易限额审核确定后未进行调整
单项选择题以下哪项变动会引起经营活动净现金流量减少?()
A.应付账款增加B.应收账款减少C.存货增加D.资本支出增加
单项选择题GEG公司拟投资一条新生产线。经测算,在使用风险调整贴现率作为折现率的情况下,该项目的净现值(NPV)为负,说明()。
A.该项目的风险调整贴现率大于加权平均资本成本(WACC)B.该项目的息税前收益小于公司的债务成本C.该项目的内部收益率小于风险调整贴现率D.该项目的现值指数大于1
单项选择题某现金经理希望使用自动清算所(ACH)来代替之前的电汇转账方式,其原因可能是()。
A.ACH能够在付款当天进行结算,而电汇通常需要1-2天才能完成结算B.ACH比电汇传送更多的支付信息C.电汇向发送人收取费用,而ACH由接收者支付手续费D.电汇由联邦结算,而ACH由代理银行进行结算
单项选择题投资经理希望进行短期投资。投资政策要求短期投资同时具有风险低,有担保,利率固定,并且流动性高的特点。投资经理应该选择以下哪一种投资工具?()
A.资产支持商业票据B.银行债务C.商业票据D.政府国库券
单项选择题假设一家公司预期需要使用300万美元的短期贷款,并需要申请500万美元的信用额度来确保充足的备用融资能力。双方约定按照伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)外加4%的风险溢价计算利息费用,并对未使用部分的贷款支付0.3%的承诺费。贷款时的伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)为2%,则有效贷款年利率为()。
A.6.0%B.6.2%C.9.0%D.9.3%
单项选择题一个区域性的医疗团体正在寻找替代责任保险的方法,以帮助防范潜在的医疗责任索赔。以下哪种方法最能满足这种灾难性损失高发行业的需求?()
A.伤亡事故险B.风险自留集团C.不投保D.自我保险
单项选择题相对于传统订单购买方式,使用购物卡(P卡)的一个显著好处是()。
A.可以没有限制地选择供应商B.没有消费限额C.不能实现延迟支付D.降低了采购流程产生的成本
单项选择题某公司的短期预测在每周一更新相关趋势和数据。经过对数据的复查,财资总监发现销售额高于预期,存货增量明显,闲置资金的收益率较低。企业进行此类现金流预测最重要的原因是:()
A.财务监控B.管理财务成本C.资本预算D.流动性管理
单项选择题从历年投资情况来看,XYZ公司的投资主管属于比较激进的投资者。公司财资管理师小方预期未来市场利率极有可能会下降,那么在下列四种信用等级相同的债券中,他应该优先向企业推荐()。
A.1年期,票面利率10%,每年付息一次的债券B.1年期,票面利率8%,每年付息一次的债券C.3年期,票面利率10%,每年付息一次的债券D.3年期,票面利率8%,每年付息一次的债券
单项选择题以下是一家公司的销售回款情况:•销售当月收回销售额的20%•销售后1个月收回销售额的30%•销售后2个月收回销售额的40%•销售后3个月收回销售额的10%已知该公司各月销售收入为:一月份15万元,二月份10万元,三月份20万元,四月份16万元。请计算三月底的应收账款余额合计数()。
A.22.5万元B.16.5万元C.24万元D.26万元
单项选择题财资管理部门通常在()的授权下,负责银行账户的开立、维护与关闭。
A.董事会B.首席财务官C.会计主管D.首席审计师
单项选择题当公司使用供应商的商业信用购买商品时,以下描述正确的是()。
A.如果按时付款,买方不会产生额外费用B.供应商将向买方收取利息C.买方应将这笔交易记录为长期负债D.供应商对销售的货物保留留置权,直至买家付款
单项选择题一家A国公司从其B国子公司购买产成品,并在一个月内多次向该子公司出售原材料。为了尽量减少外汇交易成本,A国公司的现金经理最可能会使用:()
A.双边净额结算B.多边净额结算C.远期合约D.资金池服务
单项选择题某公司的财资总监正在评估一个耗资1000美元的项目,这个项目会使公司分别在第1到第5年内有现金流入225美元,225美元,300美元,750美元和750美元。该公司的债务成本为10%,其边际资本成本为15%。这个项目的净现值(NPV)是多少?()
A.364.74B.459.48C.593.84D.643.47